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NISA(ニーサ)とは?
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NISA(ニーサ)とは?

 

NISAの概要



NISA(ニーサ)とは?

NISA(ニーサ)とは、株や投資信託の配当金や値上がり益を非課税にする制度のことです。別名で「少額投資非課税制度」とも呼ばれます。株や投資信託の利益にかかる10%の軽減税率は2013年末に廃止され、2014年から従来の20%に戻ります。その代わりに登場したのが「NISA」です。毎年100万円(2016年より120万円)を上限に、投資で生まれた利益や配当に税金がかからない制度です。



NISA(ニーサ)のポイント!

  • NISA口座で資産運用すると毎年120万円の投資枠で得た利益が非課税になる
  • 非課税になるのは、株式や投資信託の値上がり益・配当金(分配金)
  • 非課税期間は、投資をはじめた年を含む最長5年間
  • 非課税投資枠は最大600万円(120万円×5年)
  • NISA口座が開設できる期間は、2014年〜2023年の10年間
  • NISAの口座を作れるのは20歳以上(お子様にはジュニアNISAがあります)


※毎年、投資金額120万円までの非課税枠がもうけられていますが、その年に使用しなかった非課税枠を翌年に繰り越すことはできません。また、途中で売却してしまった分の枠は再利用ができませんのでご注意ください。



NISAのイメージ

nisaのイメージ
(※日本証券業協会ウェブサイトより転載)





NISA口座と一般口座の違い

例えば、2014年に100万円で投資した株が、5年後の2019年に150万円に値上がりしたとします。その時点で売却すると、150万円から100万円を差し引いた50万円の利益に対して20%(10万円)の税金がかかります。しかし、NISA口座で運用していれば無税で済むことになります。つまり、この場合では10万円も得をしたことになります。

ただし、株価が下落して損をした場合は一般口座・特定口座のほうが有利です。なぜなら、NISA口座は損をしても損益通算ができないからです(一般口座・特定口座は損益通算ができます)。ですので、NISA口座を利用して得をするのは利益がでることが大前提です。




NISAはどちらかというと長期投資向け

最大600万円(120万円×5年間)まで非課税枠で投資ができるのですが、一度売った分の枠は再利用ができませんので、短期売買ばかりしていたらすぐに非課税枠はなくなってしまいます。ですから少しの儲けでちょこちょこ売るのはもったいないです。もし私がNISA口座を使って投資をするとしたら、株であれば割安成長株を買うと思います。




株主優待を手に入れるときも活用できます

非課税枠が年間120万円までありますので、様々な優待銘柄を組み合わせて買うことができます。例えば、イオンANA(全日空)日本マクドナルドホールディングスカゴメなど以下で紹介した銘柄をそれぞれ買っても合計約120万円です(2016年5月時点)。そして、年が変わるとさらに120万円分の非課税枠が追加されるので、また違う組み合わせで優待銘柄を買うことができます。非課税で投資ができる5年が過ぎた後も2023年までならば、120万円を上限に引き続き非課税枠を利用して継続保有ができます。



(例)投資金額 約100万円の組み合わせ(優待銘柄)
銘柄名 投資金額 優待内容
イオン
(8267)
約15万円 買物3%キャシュバック(オーナーズカード)
(2月・8月)
ANA(全日空)
(9202)
約33万円 国内線片道1区間50%割引(3月・9月)
日本マクドナルド
ホールディングス

(2702)
約26万円 優待食事券
(バーガー類、サイドメニュー、飲み物の3種類の
無料引換券が1冊になったシート6枚)
(6月・12月)
吉野家HD
(9861)
約14万円 3,000円相当のサービス券(2月・8月)
ブックオフ
コーポレーション

(3313)
約9万円 買い物券(1,000円相当〜)





NISAの非課税口座はどうやって作るの?

NISA口座を作る前に、あらかじめ証券会社の口座を作っておく必要があります。その時の証券会社の選び方にも注意してくださいね。せっかく非課税枠で利益を出して節税しても、売買手数料が高い証券会社を利用していたらあまり意味がありません。これから口座を作ろうとしている方や、手数料の高い大手証券会社を利用されている方は、手数料の安いネット証券を利用してみてはいかがでしょうか。下に手数料の安い5大ネット証券を比較しましたので、証券会社を選ぶ際の参考にしていただけたらと思います。



(1)NISA口座を「株式売買手数料」で比較する
ネット証券 株式の売買手数料(税抜) 特集ページ
10万円
以下
30万円
以下
50万円
以下
100万円
以下
松井証券 一律無料恒久 松井証券
GMOクリック証券 一律無料恒久 GMOクリック証券
楽天証券 一律無料恒久 楽天証券
SBI証券 一律無料恒久 SBI証券
カブドットコム証券 無料
(90円)
無料
(250円)
無料
(250円)
無料
(990円)
カブドットコム証券
マネックス証券 無料
(100円)
無料
(250円)
無料
(450円)
無料
(1,000円)
マネックス証券
ライブスター証券 80円 180円 180円 340円 ライブスター証券
カブドットコム証券マネックス証券のNISA口座における株式買付手数料は「一律無料」ですが、売却時はカッコ内の手数料がかかります。
※上表の手数料は税抜きです。




(2)NISA口座・証券口座を「現金・商品プレゼントキャンペーン」で比較する
ネット証券 金額
獲得条件 締切
楽天証券 もれなく
1,000円
証券口座開設+楽天銀行口座開設(マネーブリッジの設定)で1,000円 5月1日
カブドットコム証券 もれなく
500円
(+2,000円)
(1)NISA口座開設500円
(2)証券口座開設などで2,000円
(3)株式買付手数料無料
4月30日
SBI証券 もれなく
2,500円
証券口座開設+入金2万円で2,500円 5月31日
マネックス証券 条件を満たすと
1,000円
(1)キャンペーンにエントリーし、証券口座+NISA口座の開設で1,000円 6月30日
松井証券 現在なし 1日の約定代金合計10万円以下の株式売買手数料無料 -



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